Обновление 3.0.202 доработало помощник смены УСНО на общую систему: внутри появился отдельный шаг подготовки вычета по входному налогу с остатков.
Речь об организациях, которые на упрощёнке не платили НДС либо работали со ставками 5% и 7%. На общем режиме они начинают платить НДС по ставке 22% (10%).
После смены режима фирма вправе заявить к вычету входной налог по своим закупкам — включая складские остатки, материалы, оборудование к монтажу и незавершённые капвложения. Раньше этот НДС «сидел» в цене покупок, и никакого вычета не существовало.
Механика: поднимаются документы поступления, из их стоимости извлекается налог. В помощнике добавлен специальный шаг, открывающий процедуру подготовки к вычету, — логика та же, что у аналогичного инструмента при смене ставки НДС.
Типичная ошибка — сперва занести остатки в налоговый учёт и лишь потом вспомнить про вычет: тогда остатки придётся перезабить и перепровести документы, начиная с месяца перехода. Путь к помощнику: «Операции – Изменение режима налогообложения – Помощник перехода с УСН на ОСНО».
Для бизнеса это возможность вернуть НДС по остаткам, который раньше оставался в стоимости. Порядок действий жёсткий: сначала подготовка вычета, потом ввод остатков и перепроведение документов. Если последовательность нарушена, придётся переделывать с месяца перехода на ОСНО. Проверьте заранее свою версию — нужна не ниже 3.0.202. Не уверены в настройке? Обратитесь к нам, поможем провести переход без переделок.
Читайте также
Нужна помощь с настройкой или обновлением 1С?
Оставьте контакты — перезвоним в течение 10 минут в рабочее время и подскажем, что сделать в вашей ситуации.